Assistenza Fatca

Cos'è il Fatca?

Acronimo di Foreign Account Tax Compliance Act è una legge Usa che riguarda i cittadini americani che possiedono attività finanziarie in paesi non-Usa e le istituzioni finanziarie non-Usa che operano con cittadini statunitensi.

Perché il Fatca?

Per evitare che cittadini americani nascondano al fisco attività finanziarie all'estero.

Come opera il Fatca?

Obbligando gli istituti finanziari esteri ad individuare i cittadini americani e ad inviare i dati finanziari sulle loro attività. Poiché i cittadini americani sono tenuti per legge ad inoltrare la loro dichiarazione americana e gli FBAR anche se residenti all’estero, come conseguenza del FATCA si ha l’emersione dei conti appartenenti a cittadini americani, i quali tuttavia possono, a certe condizioni, regolarizzare la loro posizione tramite le sanatorie a disposizione.

Sono un cittadino Usa, come posso regolarizzare la mia posizione?

La procedura di regolarizzazione prevede alcuni passi non troppo complicati, ma è fondamentale procedere in modo ordinato e preciso, onde evitare di compromettere la buona riuscita della sanatoria.

Analisi per determinare l'impatto del FATCA sull’azienda e verifica dei relativi requisiti per mettersi in regola.
Assistenza nell’identificare e documentare lo status di una società nei termini del FATCA.
Supporto per la richiesta del numero di intermediario finanziario estero (FFIN).
Verifica dei pagamenti soggetti a ritenuta e della lista pubblicata degli istituti finanziari esteri (FFI) conformi.
Supporto per la registrazione in qualità di entità presunta conforme.